Юридические услуги

Юридическая библиотека

Годовое общее собрание акционеров: подготовка и проведение

Годовое общее собрание акционеров - важное событие в жизни компании. На собрании подводятся итоги деятельности акционерного общества в истекшем году и принимаются ключевые корпоративные решения. Так, согласно ст.47 ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон об АО) на годовом общем собрании в обязательном порядке должны решаться вопросы об: избрании совета директоров (наблюдательного совета) и ревизионной комиссии (ревизора) общества, должен утверждаться годовой отчет и финансовая отчетность, должна определяться величина прибыли, предназначенной для выплаты дивидендов.

Закон об АО наделяет общее собрание акционеров особым статусом, статусом высшего органа управления компанией. В Законе об АО указано, что годовое собрание должно быть проведено в форме совместного присутствия акционеров и не может быть проведено в форме заочного голосования.

Закон об АО определяет и срок проведения собрания: не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.  Финансовый год, как установлено ст.12 Бюджетного кодекса, соответствует календарному году и длится с 01 января по 31 декабря. 

Таким образом,  годовое общее собрание акционеров должно ежегодно проводиться не ранее 1 марта и не позднее 30 июня. 

В последние годы отношение отечественных компаний к подготовке и проведению годовых собраний стало заметно меняться. Прошли времена, когда чинились препятствия к участию акционеров в собраниях, не предоставлялись предусмотренные Законом об АО материалы, осуществлялся неправильный подсчет голосов. Конечно, не все еще идеально, однако улучшение корпоративной практики в этой сфере стало позитивным сигналом для миноритарных акционеров.

Совет директоров  играет ключевую роль в подготовке и проведении годового общего собрания акционеров - так предусмотрено Законом об АО, и именно этого требует практика эффективного корпоративного управления. Совет директоров должен организовать большое количество различных мероприятий, причем обязан сделать это с соблюдением жестких сроков и в соответствии с требованиями Закона об АО. Более детальное регулирование указанных в Законе об АО процедур дано в Положении Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг «О дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров», утвержденном Постановлением от 31 мая 2002 г. №17/пс (далее – Постановление).

В первую очередь Совет директоров должен рассмотреть предложения акционеров о выдвижении кандидатов в Совет Директоров, исполнительный орган и ревизионную комиссию акционерного общества, а также о внесении вопросов в повестку дня общего собрания. В соответствии со ст. 53 Закона об АО такие предложения могут быть направлены только акционерами, владеющими (индивидуально или коллективно) не менее чем 2 % голосующих акций. Предложения должны поступить в акционерное общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, т. е. не позднее 30 января (если более поздний срок не предусмотрен Уставом общества). То есть их нужно направлять в общество по адресу единоличного исполнительного органа задолго до годового собрания. На этот момент следует обратить особое внимание. Ведь если предложения будут внесены позже, действующий Совет директоров на вполне законных основаниях может их не принять. А это будет означать, что даже если акционер владеет, например, более 50 процентами акций, он не сможет провести в органы управления и контроля общества своих людей. Чтобы не оказаться в такой малоприятной ситуации, нужно точно знать, как определяют дату внесения этих предложений.

И здесь мы сталкиваемся с противоречиями в действующем законодательстве. Пункт 2.4 Постановления указывает следующее. Если предложения отправлены почтовой связью, то датой их внесения «является дата, указанная на оттиске календарного штемпеля, подтверждающего дату отправки почтового отправления». Таким образом, получается, что время, которое письмо находится в пути, не учитывается.

В то же время в статье 53 Закона сказано, что «такие предложения должны поступить в общество не позднее, чем через 30 дней…». Более поздний срок может быть установлен только по оговорке в уставе. То есть Закон никаких поблажек, вычитающих время нахождения письма в пути, не признает.

Что же в таком случае делать? Выход один. Направлять предложения как можно раньше и для надежности заказным письмом с уведомлением. Ведь Закон не устанавливает начального срока внесения предложений и не запрещает их делать, в том числе и до новогодних праздников. Поэтому их можно направить, например, в декабре. Если же в уставе общества четко прописаны процедуры направления предложений акционеров, необходимо строго им следовать.

В то же время не стоит забывать и о п.2.1 Постановления,  согласно которому  предложения о внесении вопросов в повестку дня и предложения о выдвижении кандидатов в органы управления и иные органы общества могут быть внесены, а требования о проведении внеочередного общего собрания - представлены путем:

• направления почтовой связью по адресу (месту нахождения) единоличного исполнительного органа (по адресу управляющего или адресу (месту нахождения) постоянно действующего исполнительного органа управляющей организации) общества, содержащемуся в едином государственном реестре юридических лиц, по адресам, указанным в уставе общества или в ином внутреннем документе общества, регулирующем деятельность общего собрания;
• вручения под роспись лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа общества, председателю совета директоров (наблюдательного совета) общества, корпоративному секретарю общества, если в обществе предусмотрена такая должность, или иному лицу, уполномоченному принимать письменную корреспонденцию, адресованную обществу;
• направления иным способом (в том числе электрической связью, включая средства факсимильной и телеграфной связи, электронной почтой с использованием электронной цифровой подписи) в случае, если это предусмотрено уставом или иным внутренним документом общества, регулирующим деятельность общего собрания.

Далее, согласно Закону об АО Совет директоров должен обсудить поступившие предложения и принять то или иное решение (о включении вопросов в повестку дня собрания и выдвинутых кандидатов в список кандидатур или об отказе, о включении) не позднее пяти дней после окончания срока подачи предложений, т. е. не позднее либо 4 февраля, либо пяти дней после даты подачи предложений, установленной в уставе. При анализе поступивших предложений нередко встает вопрос: «Какими критериями должен руководствоваться  Совет директоров, принимая то или иное решение?»

 Исчерпывающий перечень оснований для отказа изложен в п. 5 ст. 53 Закона об АО и включает в себя следующие случаи:

• не соблюдены сроки, установленные Законом об АО (т. е. предложения поступили в общество после 30 января или установленной в уставе более поздней даты);
• акционеры не являются собственниками предусмотренного Законом об АО количества голосующих акций общества (т. е. владеют менее чем 2 % таких акций);
• предложения не соответствуют требованиям, предусмотренным п. 3 и 4 ст. 53 Закона об АО (т. е. не предоставлена информация, которую должны содержать эти предложения).

В соответствии с п. 3, 4 ст. 53 Закона об АО, предложения должны содержать следующую информацию о кандидатах:

• имена (наименования) акционеров, которые выдвинули кандидатов;
• количество и категория (тип) акций, принадлежащих этим акционерам;
• подписи акционеров, выдвинувших кандидатов;
• имена предлагаемых кандидатов и данные документа, удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи, орган, выдавший документ), каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные сведения о нем, предусмотренные уставом или внутренними документами общества.

На это стоит обратить особое внимание. Обычно акционер, купивший определенный пакет акций общества, изучив его устав, не находит в нем дополнительных требований к сведениям о кандидатах. Успокоившись, он действует в соответствии с Законом.

Однако указанные требования могут быть установлены, например, положением о Совете директоров. Акционер, который этого не знает, необходимой информации, естественно, не предоставляет. Это может привести к тому, что по формальным основаниям его кандидатуру не внесут в списки для голосования.

Рекомендации относительно того, какую информацию о кандидате можно считать действительно важной и дополнительно предоставлять акционерам, имеются в Кодексе корпоративного поведения. Этот документ советует представлять акционерам следующие сведения о кандидате:

• сведения о возрасте и образовании кандидата;
• сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях;
• должности, занимаемой на момент выдвижения;
• о характере его отношений с обществом;
• о членстве в советах директоров или занятии должностей в других юридических лицах, а также о выдвижении в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в других юридических лицах;
• сведения об отношениях с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества, а также иную информацию, связанную с имущественным положением кандидата или способную оказать влияние на исполнение им обязанностей члена совета директоров.

Формулировка пункта 4 статьи 53 Закона об АО содержит еще одну тонкость В нем указано, что предложения в повестку дня должны содержать формулировку вопроса и могут содержать формулировку решения по этому вопросу. Это важное обстоятельство, которым многие пренебрегают.

Например, ряд акционеров не довольны работой аудитора. На годовом собрании этот вопрос обязателен, и в повестку дня его вносить не надо. Однако, если акционеры не предложат другого  аудитора, совет директоров может выдвинуть кандидатуру действующего. Поэтому для акционера разумнее воспользоваться данным правом и предложить выгодную формулировку решения. Например: «Утвердить аудитором общества на 2005 год фирму С».

Совет директоров отклонить эту формулировку не имеет права. Он обязан включить ее в повестку дня наряду со своим предложением. Совет директоров рассматривает все предложения, поступившие от акционеров. Он принимает решение внести их в повестку дня или мотивированно отклонить. Отказаться включить поступившие предложения Совет директоров может только по формальным признакам. Например, если не соблюдены требования, о которых говорилось выше. В остальных случаях, нравится или не нравится это членам совета директоров, все предложения должны быть приняты. Вносить какие-либо изменения в формулировки, предлагаемые акционерами, запрещено.

Форм проведения собрания три: очная, заочная и смешанная. В последнем случае собрание проводят очно, но до его начала акционерам обязательно направляют бюллетени. Они могут их либо заполнить и послать по почте, либо присутствовать на собрании. Последняя форма может быть оговорена в уставе. Но если акционеров больше 1000, она обязательна (п. 2 ст. 60 Закона об АО). Объяснение этому простое. В обществах, где много акционеров, собрать их всех иногда физически невозможно. Годовые собрания и внеочередные, как было сказано выше, заочными быть не могут.

Немаловажен порядок сообщения акционерам о проведении собрания. Закон предлагает следующие варианты (п. 1 ст. 52 Закона):

• направить каждому акционеру заказное письмо или иное письменное сообщение, если это установлено уставом.
• вручить сообщения каждому под роспись или опубликовать их в доступном для всех акционеров СМИ.

Как видно, сообщение о собрании – достаточно хлопотное и дорогое удовольствие. Можно попробовать сэкономить и для этого заменить заказные письма обычными, но это чревато исками обиженных акционеров, которых якобы не пригласили на собрание. Ведь доказать отправку обычного письма проблематично. Вручение сообщения под роспись, если акционеров много, практически невозможно. Поэтому большинство обществ выбирает путь публикации в СМИ. Однако, если акционеров более 1000, им все равно необходимо рассылать бюллетени. Поэтому логично вместе с письмами вкладывать в конверт извещение о собрании.

Закон об АО (ст.57 п.2) дал возможность голосовать на собрании тем, кто купил акции после даты составления списка лиц, имеющих право участвовать на собрании акционеров. В этом случае в списках, которые фигурируют на собрании, числится акционер, который акции уже продал. Закон разрешает эту проблему так: либо «старый» акционер дает доверенность новому, либо голосует прежний владелец акций по указанию нового. Причем форма этого указания никак не определена.

А что делать, если акции одного владельца проданы не одному, а нескольким покупателям или продана лишь часть акций?

В этом случае волеизъявления владельцев по одним и тем же вопросам повестки дня могут быть разными. Бюллетень же будет выдан только один (согласно уже закрытому списку акционеров).

Поэтому Постановление требует в бюллетене учитывать не просто варианты «За», «Против» и «Воздержался», но и графы, в которых нужно указывать количество голосов, отданных за тот или иной вопрос. Это в случае, если мнения разных акционеров, вынужденных голосовать одним бюллетенем, разошлись.

Это, конечно, далеко не все тонкости подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров и не все противоречия законодательства. Но хотелось бы еще раз подчеркнуть, что для успешной защиты от недружественных захватов, для привлечения инвестиций и для успешного продвижения компании вперед не стоит пренебрегать процедурами корпоративного управления.

Назаров Евгений Валерьевич,
юрист URC Group.